¿Considera todas las compras que he realizado? ¿Qué pasa si he vendido parte de mis acciones? ¿Para qué me sirve esta métrica?
El costo medio de la acción es el precio promedio al que compraste las acciones de un activo que aún mantienes en tu cartera. Se calcula dividiendo el costo total de las compras de las acciones que aún posees en tu cartera, entre el número de acciones actual.
Esta métrica te permite tener una idea del precio promedio al que adquiriste tus acciones, considerando el orden en que fueron compradas. Para el cálculo se sigue el principio FIFO (“First In, First Out”), que significa que las primeras acciones que compraste serán las primeras acciones que se considerarán en las ventas, las cuales no son tomadas en cuenta para el valor medio de la acción.
Puede ayudarte a evaluar el rendimiento de tu inversión, tomar decisiones de compra o venta y ajustar tu estrategia de inversión.
Por ejemplo:
Imagina que compraste 40 acciones de XYZ Company a un precio de US$50 por acción, luego compraste 40 acciones de XYZ Company a un precio de US$55 por acción y luego vendiste 30 acciones a un precio de US$60 por acción. Hoy tienes 50 acciones y el precio es de US$62 por acción.
Operación | Precio | Número de acciones |
Compra | US$50 | 40 |
Compra | US$55 | 40 |
Venta | US$60 | 30 |
Para calcular esta métrica, primero tenemos que obtener el precio que pagaste por la compra de las acciones que aún no has vendido. Como usamos el método FIFO, de las 50 acciones que tienes hoy, 10 corresponden a la primera compra (US$50) y las otras 40 corresponden a la segunda compra (US$55).
Determinamos las acciones restantes que quedan en el portafolio después de la venta:
Acciones compradas - Acciones vendidas
(40 + 40) - 30
80 - 30
50 acciones
Luego calculamos el costo medio de compra de las acciones restantes:
Σ(Precio de compra x Cantidad de acciones compradas) / Acciones restantes
(US$50 * 10) + (US$55 * 40) / 50
US$54
O sea, el costo medio de las acciones que aún no vendes es de US$54. Si hoy el precio de la acción de XYZ Company es de US$62, significa que tu precio promedio de compra es US$8 menos que el precio actual y por ende, tendrías una rentabilidad no realizada.
* Esta métrica es únicamente ilustrativa y no debe usarse para el proceso de declaración de impuestos. Oportunamente te enviaremos por email la información necesaria para dicho proceso.